결산명세서


요약
현금성 자산 및 단기금융상품 등에 대한 학교 기업 결산 부속 명세서 양식.

서식 구성항목
현금성 자산, 단기금융 상품, 예금명, 용도, 예치기관, 전화번호, 예치금액, 만기일, 이자율, 비고

내용
결산이란 일정한 기간 동안의 수입과 지출을 산출하여 계산하는 것을 말한다. 학교기업에서 작성하는 결산 부속 명세서 중 현금성 자산 및 단기금융상품에 대한 명세 리스트를 작성하여 자산과 금융상품의 결산 현황 파악을 할 수 있다.
각종 현금성자산과 금융상품별로 예금명, 용도, 예치한 금융기관의 정보, 계좌번호, 예치한 금액, 만기일, 이자율 등의 항목을 기재한다.

작성팁
- 현금성 자산이란 단기적으로 운용하여 이익을 얻는 현금과 거의 유사한 자산을 말한다.
- 자산과 금융상품의 이자율을 금융기관의 이율변동 사항을 확인하여 변동 사항을 기재한다.
- 단기금융상품의 경우 만기일을 잘 파악하여 묵혀두는 경우가 없도록 한다.
- 총자산의 합계를 하단에 기재한다.

비즈폼에서 [ 결산명세서 ] 양식 찾아보기